De financiële gegevens van de investeringen verwerkt volgens de equity-methode met een boekwaarde van € 185 miljoen (2013: € 197 miljoen) zijn als volgt:
2013 | | | | | | | | | | | | | | | | |
Naam entiteit | | Merseyrail Ltd | | Northern Rail Ltd | | Vastgoed fondsen | | Trans Link Systems BV | | Overige joint ventures | | Totaal joint ventures | | Overige deelnemingen | | Totaal |
Procentueel Belang | | 50% | | 50% | | 53% | | 68,75% | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
Vlottende activa | | 34 | | 106 | | 33 | | 177 | | 3 | | | | 42 | | |
waarvan Geldmiddelen en kasequivalenten | | 20 | | 60 | | 21 | | 157 | | 2 | | | | 20 | | |
Vaste activa | | 12 | | 12 | | 285 | | 19 | | 0 | | | | 49 | | |
Kortlopende verplichtingen | | 40 | | 112 | | 16 | | 151 | | 2 | | | | 20 | | |
waarvan kortlopende financiële verplichtingen | | 0 | | 0 | | 0 | | 0 | | 0 | | | | 4 | | |
Langlopende verplichtingen | | 6 | | 6 | | 0 | | 14 | | 0 | | | | 23 | | |
waarvan langlopende financiële verplichtingen | | 2 | | 0 | | 0 | | 0 | | 0 | | | | 1 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
Netto vermogen (op basis van 100%) | | 0 | | 0 | | 302 | | 31 | | 1 | | | | 48 | | |
Boekwaarde investeringen verwerkt volgens equity methode | | 0 | | 0 | | 161 | | 21 | | 1 | | 183 | | 14 | | 197 |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
Omzet | | 170 | | 756 | | 49 | | 76 | | 10 | | | | 81 | | |
Afschrijvingskosten en bijzondere waardeverminderingen | | 2 | | 4 | | 17 | | 6 | | 1 | | | | 4 | | |
Resultaat uit bedrijfsactiviteiten | | 20 | | 42 | | 20 | | 13 | | 1 | | | | 4 | | |
Financieringsbaten | | 0 | | 0 | | 0 | | 0 | | 0 | | | | 0 | | |
Financieringslasten | | 0 | | 0 | | 0 | | 0 | | 0 | | | | 0 | | |
Winstbelasting | | 5 | | 10 | | 0 | | 0 | | 0 | | | | 2 | | |
Winst over de verslagperiode | | 15 | | 32 | | 20 | | 13 | | 1 | | | | 3 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
Totaalresultaat over de verslagperiode | | 15 | | 40 | | 20 | | 13 | | 1 | | | | 3 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
Aandeel in totaalresultaat investeringen verwerkt volgens de equity-methode | | 7 | | 20 | | 10 | | 9 | | 0 | | 46 | | 1 | | 47 |
Aandeel in niet-gerealiseerde resultaten rechtstreeks verwerkt in het eigen vermogen | | 0 | | 1 | | 0 | | 0 | | 0 | | 1 | | 0 | | 1 |
Aandeel in totaalresultaat investeringen verwerkt volgens de equity-methode | | 7 | | 21 | | 10 | | 9 | | 0 | | 47 | | 1 | | 48 |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
Ontvangen dividend | | 10 | | 17 | | 21 | | 0 | | 0 | | 48 | | 1 | | 49 |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
2014 | | | | | | | | | | | | | | | | |
(in miljoenen euro's) | | | | | | | | | | | | | | | | |
Naam entiteit | | Merseyrail Ltd | | Northern Rail Ltd | | Vastgoed fondsen | | Trans Link Systems BV | | Overige joint ventures | | Totaal joint ventures | | Overige deelnemingen | | Totaal |
Procentueel Belang | | 50% | | 50% | | 53% | | 68,75% | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
Vlottende activa | | 32 | | 94 | | 30 | | 227 | | 5 | | | | 41 | | |
waarvan Geldmiddelen en kasequivalenten | | 22 | | 43 | | 20 | | 207 | | 0 | | | | 27 | | |
Vaste activa | | 13 | | 15 | | 264 | | 18 | | 2 | | | | 41 | | |
Kortlopende verplichtingen | | 38 | | 97 | | 14 | | 195 | | 4 | | | | 26 | | |
waarvan kortlopende financiële verplichtingen | | 0 | | 9 | | 0 | | 0 | | 0 | | | | 3 | | |
Langlopende verplichtingen | | 7 | | 17 | | 0 | | 15 | | 0 | | | | 14 | | |
waarvan langlopende financiële verplichtingen | | 0 | | 10 | | 0 | | 0 | | 0 | | | | 0 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
Netto vermogen (op basis van 100%) | | 0 | | -5 | | 280 | | 35 | | 3 | | | | 42 | | |
Boekwaarde investeringen verwerkt volgens equity methode | | 0 | | -3 | | 148 | | 24 | | 2 | | 171 | | 14 | | 185 |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
Omzet | | 187 | | 705 | | 45 | | 81 | | 27 | | | | 88 | | |
Afschrijvingskosten en bijzondere waardeverminderingen | | 2 | | 5 | | 17 | | 5 | | 0 | | | | 6 | | |
Resultaat uit bedrijfsactiviteiten | | 23 | | 22 | | 16 | | 15 | | 4 | | | | 5 | | |
Financieringsbaten | | 0 | | 0 | | 0 | | 0 | | 0 | | | | 0 | | |
Financieringslasten | | 0 | | 1 | | 0 | | 0 | | 0 | | | | 0 | | |
Winstbelasting | | 6 | | 4 | | 0 | | 0 | | 0 | | | | 2 | | |
Winst over de verslagperiode | | 17 | | 17 | | 16 | | 15 | | 4 | | | | 4 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
Totaalresultaat over de verslagperiode | | 17 | | 16 | | 16 | | 15 | | 4 | | | | 3 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
Aandeel in resultaat investeringen verwerkt volgens de equity-methode | | 8 | | 9 | | 9 | | 11 | | 2 | | 39 | | 1 | | 40 |
Aandeel niet-gerealiseerde resultaten rechtstreeks verwerkt in het eigen vermogen | | 0 | | -1 | | 0 | | 0 | | 0 | | -1 | | 0 | | -1 |
Aandeel in totaalresultaat investeringen verwerkt volgens de equity-methode | | 8 | | 8 | | 9 | | 11 | | 2 | | 38 | | 1 | | 39 |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
Ontvangen dividend | | 9 | | 11 | | 20 | | 7 | | 2 | | 49 | | 1 | | 50 |
Belangen in joint ventures
Merseyrail Services Holding Company Ltd en Northern Rail Holdings Ltd
De Merseyrail-concessie en de Northern Rail-concessie worden in 50/50 joint-arrangements uitgevoerd met Serco, een beursgenoteerde Britse onderneming. NS en Serco hebben gezamenlijke zeggenschap en elk een 50% financieel belang in de holding entiteiten. De concessies zijn ondergebracht in zelfstandige entiteiten, waarin de holding een 100% belang heeft. De resultaten van de holdings worden 50/50 uitgekeerd aan NS en Serco.
Vastgoedfondsen
De Groep heeft direct en indirect belangen in de volgende commanditaire vennootschappen:
|
Percentage
Deelname
|
Statutaire
zetel
|
Stationslocaties OG CV |
55,8 |
Utrecht |
Basisfonds Stationslocaties CV |
50,9 |
Utrecht |
Door de participanten van de CV’s is een gemeenschappelijk participatievermogen bijeengebracht dat voor gezamenlijke rekening en risico heeft belegd in vastgoedobjecten. De Groep is tevens beherend vennoot en belegt en beheert het vermogen voor rekening en risico van de vennoten, waarbij de beherend vennoot hoofdelijk aansprakelijk is voor de schulden van de commanditaire vennoot. Dientengevolge worden de belangen in de vastgoedfondsen aangemerkt als joint ventures.
Trans Link Systems BV
NS heeft in 2002 Trans Link Systems BV (hierna: TLS) opgericht. TLS is opgericht om de OV Chipkaart te ontwikkelen en te exploiteren. TLS is een besloten vennootschap (BV) waarvan de aandelen sinds 2008 in het bezit zijn van vier aandeelhouders. Ondanks dat de Groep 68,75% van de aandelen in haar bezit heeft wordt niet voldaan aan de consolidatie criteria.
NS heeft in 2014 tezamen met andere aandeelhouders van TLS de intentie uitgesproken dat TLS in handen zal komen van alle vervoerders in Nederland. Doel is om middels de oprichting van een coöperatie een solide OV-betaalmarkt te creëren waarin alle vervoerders zijn vertegenwoordigd. Deze intentie zal waarschijnlijk leiden tot vervreemding van de aandelen in TLS welke zal plaatsvinden zodra overeenstemming is bereikt over de contractuele voorwaarden. Aangezien deze contractuele voorwaarden nog niet zijn vervuld ultimo 2014 is dit belang nog niet geclassificeerd als “aangehouden voor verkoop”.
Ten aanzien van de investeringen verwerkt volgens de 'equity'-methode zijn er geen materiële voorwaardelijke activa en/of verplichtingen.
Ten aanzien van de waardering van de belangen in joint ventures zijn er geen significante schattingen en beoordelingen.
Een volledige lijst van groepsmaatschappijen, geassocieerde deelnemingen en joint ventures in overeenstemming met de volgens de artikelen 2:379 en 2:414 BW vereiste vermeldingen is neergelegd op het kantoor van het Handelsregister te Utrecht.